三基建设动员会讲话在集团内部控制体系建设动员大会上的讲话玉廷同志将作重要讲话,我们要深刻学习领会、认真贯彻落实.下面,我讲两点意见.
一深刻领会开展内部控制体系建设的重要意义,把思想和行动统一到财政部、国资委和集团公司的重要部署上来
（一）健全的内部控制体系是企业规范运营、实现健康可持续发展的重要保障,加强企业内部控制是政府、社会公众和企业自身的共同需求.有组织存在的地方就需要有内部控制.
健全高效的企业内部控制体系以岗位职责管理为基础,以流程化管理为手段,对企业经营管理活动实行多维度、全过程的标准化管控,能够确保企业经营管理依法合规,确保资产安全完整,确保财务报告及相关信息真实可靠,微观上有利于促进企业自身提高经营效率和效果、实现经营发展目标,宏观上有利于维护出资人、相关方和社会公众的利益,维护市场经济秩序.企业特别是大型企业如果内部控制缺失、经营行为失控,不但会使自身发展受到影响、预期目标难以实现,而且会对社会经济秩序和公共利益造成损害.
当前,世界各国都普遍重视企业内部控制.2019年7月美国国会吸取安然、世通等国际大公司财务舞弊案教训而通过的萨班斯法案,代表了国际社会通过立法强化企业内部控制的大趋势.
在我国,为全面提升大中型企.,没有发生大的损失.
可以说,集团转型升级战略的顺利实施,与集团党组和领导班子对于内部控制的高度重视、大力推进及各层面的认真落实是密不可分的.但同时我们也清醒地认识到,尽管几年来集团管理水平有了较大提升,但基础管理薄弱、管理粗放的问题仍在各级各层面不同程度地存在.
表.
现在内部控制方面,内控流程的体系化程度较低,还有不少领域尚未形成规范的内控流程,部分公司在组织架构、业务流程、管控体系建设等方面仍较为薄弱,集团整体尚未形成一套覆盖各级次、各领域的内控体系,与财政部、国资委的要求相比,与国际国内一流企业的水平相比还存在着明显的差距,与集团转型升级的需要还不完全适应.一流企业需要一流的管理,其中包括一流的内部控制；实